Begroting voor 2021 voor de juiste focus op je performance

Bij Rockit Finance richten wij ons sterk op de performance van de onderneming. Hoe is je performance nu? Waar kan het beter, waar doe je het heel goed? Wat gebeurt er als de omzet 5% daalt?

Om antwoord op deze vragen te kunnen geven, moeten wij de actuele cijfers vergelijken met een norm. De norm kan zijn de cijfers van vorig jaar. Maar beter is het als de norm een vooraf vastgestelde begroting is. Laten we het eens hebben over de begroting. Wat is dit nu precies?

 

In de finance wereld wordt de jaarbegroting in Q4 van het voorgaande jaar opgesteld. Hierbij wordt de strategie van de onderneming vertaald naar een cijfermatige uitwerking hiervan. Je kunt daarin diverse doelstellingen of milestones verwerken. Key in een begroting is dat deze het verhaal vertelt wat de onderneming het komende jaar moet gaan doen. Denk hierbij onder anderen aan de volgende punten:

 

Omzet ontwikkeling:

  • Ga je een prijsstijging doorvoeren?
  • Ga je een nieuwe markt aanboren?
  • Ga jij, of een concurrent, een nieuw product op de markt brengen?
  • Wat doet de totale markt komend jaar?

 

Kostprijs ontwikkeling:

  • Kan je scherper inkopen bij een leverancier?
  • Heb je een bonusregeling kunnen afspreken?
  • Als je meer kan verkopen, en je dus meer moet inkopen, val je dan in een ander inkooptarief?
  • Zijn er eventueel goedkopere leveranciers te vinden?   

 

Personeel:

  • Hoeveel nieuwe medewerkers verwacht je in het jaar? Wanneer beginnen die? In welke functie?
  • Verwacht je dat er medewerkers uit dienst zullen gaan?
  • Hoeveel loonsverhoging ga je dit jaar doorvoeren? Of zijn er cao ontwikkelingen?
  • Wat zijn de secundaire arbeidsvoorwaarden en verwacht je hier wijzigingen in?

 

Overhead:

  • Stijgt de huurprijs dit jaar?
  • Wat doet de brandstofprijs voor je wagenpark?
  • Stijgt je ziekteverzuimverzekering dit jaar door alle zieke medewerkers afgelopen jaar?

 

Het opstellen van een begroting is altijd een goed moment om stil te staan bij waar je naar toe wilt en hoe je daar wilt komen. Je kan elk aspect van je bedrijf tegen het licht houden en bepalen of dit nog goed bij de onderneming past of dat je dit wilt wijzigen.

De perfecte maand om de begroting op te stellen is in november. Dan heb je de Q3 cijfers gereed en kan je de laatste twee maanden van het jaar redelijk goed voorspellen. Nadat je de begroting hebt opgesteld, kan je deze laten vertalen naar target voor je sales mensen of voor je inkoopafdeling. Die hebben dan het kader waarin zij volgend jaar moeten gaan werken. Deze begroting wordt na akkoord van alle stakeholders, in beton gegoten. Dit is wat jullie volgend jaar gaan doen!

 

Een goede begroting bestaat niet alleen uit een Winst & Verliesrekening, maar ook uit de balans, zodat je de ontwikkeling in je werkkapitaal kan volgen. En uit een liquiditeitsprognose. Deze laatste is erg belangrijk om bij een snel groeiend bedrijf in de gaten te houden. Wat voor effect heeft de begrote winst & verliesrekening op de ontwikkeling van je cash? Wat als de debiteuren nu eens betalen binnen 35 dagen in plaats van 60 dagen? Wat doet dit met je bankstand?

 

Zoals je leest is een goede en complete begroting essentieel voor de focus van je onderneming. Als je vervolgens maandelijks of wekelijks de actuele performance kan meten en vergelijken met wat je bedacht had in je begroting, dan kan je exact zien waar het niet goed gaat, of juist heel erg goed.

Een verhaal in de begroting bestaat niet altijd alleen uit financiële data, maar ook uit andere data. Denk hierbij aan aantal FTE, volume verkochte artikelen, gewerkte uren van medewerkers en de verhouding productief / niet productief. Deze data zijn wellicht nog belangrijker om te snappen hoe de performance is. Daarom heb je als ondernemer een goede inrichting van je systemen nodig, zodat je deze data real time kan meten in een dashboard. Dan kan je makkelijk de begrote data vergelijken met de werkelijke data en die van vorig jaar.

 

Rockit Finance biedt diverse professionals aan, die je kunnen helpen bij het opstellen van de begroting. Zij zullen je verhaal vertalen naar de financiële uitwerking hiervan. Tevens kunnen wij je helpen met het inrichten van je systemen en dashboards zodat je altijd kan zien hoe je ervoor staat. Een Chief Performance Officier helpt je vervolgens met de interpretatie van het dashboard en helpt je hierbij om te sparren over de te nemen keuzes.

 

Kortom, wil je ook focus op je performance? Neem dan vrijblijvend contact met ons op via hello@rockitfinance.io of laat hier je gegevens achter

Laatste nieuws

3.11.2020
NOW afrekening
Bedrijven die hard getroffen zijn door de corona crisis konden en kunnen aanspraak maken op steunmaatregelen van de overheid. De meest gebruikte...
3.11.2020
Connecting the dots
Boekhouden in de cloud. Digitale factuurverwerking. Bankkoppelingen en scannen van bonnen. Deze termen heb je vast wel eens voorbij horen komen als...

Ook wij gebruiken cookies

Door op ‘Akkoord’ te klikken, accepteer je alle cookies (en vergelijkbare technieken) op deze website. Hiermee kunnen wij en derden jouw internetgedrag op deze website volgen en verwerken daarbij jouw persoonsgegevens. Door ons en derden kan een profiel worden gemaakt waarmee gepersonaliseerde advertenties kunnen worden getoond.

 

Meer informatie over cookies